Конфигурация ЗУП 3.1.7.
Много конечно написано про отчет Анализ НДФЛ по месяцам, что он отражает данные налогового учета, отличается от свода. С этим понятно.
У меня такой вопрос: почему при проведении выплаты по сотруднику уменьшается сумма в колонках "Начислено", "Исчислено НДФЛ"?

возможно идёт сторно

Открой регистр налогового учёта по НДФЛ -- там всё видно

(0) Сравни дату получения дохода в документе начисления и дату выплаты. Скорее всего, доход у тебя незарплатный, дата получения дохода в документе начисления в прошлом месяце относительно даты выплаты.

Ведомость на выплату сторнирует доход по исходной дате получения в документе начисления и перебрасывает его на дату выплаты.

Потом делаешь анализ НДФЛ, и по исходному месяцу налогового периода доход уменьшается. А анализ делаешь, скорее всего, по исходный месяц и не видишь приращения дохода в следующем.

(3) товарищи из 1с никак не могут понять, что предполагаемая дата выплата получения дохода в документе начисления -- источник ошибок

(4) Полностью согласен, только выскажу мое мнение - уточнение этой даты в документе выплаты - медвежья услуга бухгалтеру. Он вообще перестает понимать, что происходит, а НДФЛ пересчитывается до тех пор, пока эти даты не устаканятся

Особенно весело было наблюдать, как выплата отпуска 20.12.2017 превращалась  в выплату от 09.01.2018, и к черту летел отчет по НДФЛ за 2017 год.

(5) такого не может быть. 09.01.2018 это крайняя дата перечисления налога

(6) крайняя дата перечисления ндфл зависит от фактической даты выплаты

(5) так ты док выплату не делай, но сделай документ справка НДФЛ и туда попадут данные, которых быть не должно

(7) Спасибо, копетан. Дате выплаты 20.12.2017 соостветствует крайняя дата выплаты 09.01.2018

7) выплаа отпускных должна быть минимум за 4 дня до отпуска.  , он это имеет в виду. Если фактически отпускные были выплачена аж через 3 недели, то бухгалтерия какая-то вообще безбашенная

(10) Выплата и была 20го, просто в 6-НДФЛ она попадёт за 2018г, т.к. дата перечисления налога для 20.12.17 будет 09.01.2018

(9) учи матчасть

(10) не путай ТК и НК

(11) правильно
выплата по сути позже -- поэтому дата исчисления ндфл в следующем периоде

(12) Я прекрасно знаю матчасть.

(12) Выплата не позже.
6-НДФЛ строится не по дате исчисления, а по крайней дате уплаты. Для отпуска это последний день месяца. Для 20.10 это 31.12.17. Но 31.12.17 это выходной, так что переносится на след раб. день. А след. раб. день 09.01.18.
Учи матчасть

(6) Еще как может, если плановая дата отпуска была 29.12, но у бухгалтера каша в документах, и часть отпуска выплачена 29.12, а остаток 09.01.

(13) К знанию матчасти еще бы неплохо добавить некоторый опыт работы с ЗУП 3.1.

Если бухгалтер не следит за тем, как документы начисления разложились на выплату, то может быть еще и не такое :)

(14)

ЕЩЁ РАЗ

отпуск планировалось выплатить в декабре 2017, но по факту выплатили в анваре

в 6нфдл за 2017 не будет этого начисления

(16) 7 лет опыт в ЗУП

(17) Да ладно тебе, он просто невнимательно прочитал.

(5) "уточнение этой даты в документе выплаты - медвежья услуга бухгалтеру"
Это конечно так, но какой другой способ вы можете предложить, чтобы реализовать эту дурацкую хотелку правительства?

(18) Ну, давай годами мериться, я с 1995 и начинал с ЗУп для дос версии 3.0 :)

Его и так и сяк не будет, т.к. крайний срок для декабрьской выплаты 09.01.18, т.к. 31.12.17 выходной

(20) даты выплаты априори не должно быть в доках начислениях (крмер зп), согласно НК

лбы, которые добавили эту дату в больничные/отпуска не способны понять, как они напортачили
причём им это объясняли несколько человек

(20) Я и реализовал. Сделал отчет по контролю НДФЛ и ловлю такие переносы дат.

Я сейчас выскажу мнение, с которым многие не согласятся, но мой метод реально работает, если им пользоваться, особенно в больших организациях.

Бухгалтер вводит плановую дату выплаты. Потом про нее забывает. Выплачивает другой датой.

В тот момент, когда ведомости УЖЕ сформированы, но еще НЕ выплачены фактически - запускаем мой отчет, который ловит переносы дат.

Если таковые обнаружены, делаем ведомости непроведенными, меняем предполагаемую дату выплаты на правильную, пересчитываем НДФЛ при необходимости в документе начисления ЗП. Формируем ведомости на выплату заново.

Это требует дополнительных проверок и времени? Да, требует.

Экономит это время бухгалтеру в конечном счете? Еще как экономит, потому что бухгалтер не ловит ошибки выплаты в конце квартала/года, а ловит их сразу и по возможности исправляет.

(22) если выплатили в январе , то крайняя дата будет +1 день от даты выплаты

(23) Вы правы, но такое положение вещей всего лишь следствие бардака в НК. Слишком усложнен учет.

(24) странно, зачем это делать?

зуп3 прекрасно отрабатывает ситуацию, когда месяцНачисления <= ДатаПреполагаемаяВыплата<=ДатаФактическойВыплаты


его корёжит лишь, когда месяцНачисления >= ДатаПреполагаемаяВыплата

(25) не позорься
НК РФ Статья 226.
6. Налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее дня, следующего за днем выплаты налогоплательщику дохода.
При выплате налогоплательщику доходов в виде пособий по временной нетрудоспособности (включая пособие по уходу за больным ребенком) и в виде оплаты отпусков налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее последнего числа месяца, в котором производились такие выплаты.
http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/ecfd690acbabfd266e9d5c4ac0275726d4d0a7c1/

(26) в НК всё очень просто и ясно
там 3 статьи всего лишь

и учи матчасть

(28) да,  тогда не позднее января нужно перечислить

(30) мне уже не надо )

(27) За тем, что я описал в первом примере с отпуском.
люс всегда проверяю, насколько правильно документ начисления разложен по выплатам - от этого зависит правильность удержания НДФЛ.

(32) править дату в доке начисления не совсем правильно

(29) Дьявол кроется в деталях. Когда не было требования отчитываться по НДФЛ с каждого начисления - налоговую устраивала общая цифра за год в целом в отчетности 2ндфл. Так, что НК не поменялся, но поменялась отчетность, и то, что было неважным раньше, стало важным.

(33) Что конкретно здесь неправильно и почему? Выше я написал, при каких условиях это можно и нужно делать.

(34) НК поменялся в 2016 году, а именно пункт 3 статьи 226 НК РФ. До 2016 года не было требования вести учет в разрезе дат получения дохода, вели в разрезе месяцев налогового периода.

(34) НК изменилось
появилась дата получения дохода

(37) И появилось требование отчитываться в разрезе сроков перечисления НДФЛ.

(38) не когда надо перечислить, а крайние даты перечислений

(39) но дата крайняя дата перечислений НДФЛ зависит от даты получения дохода
И она не равна дате выплаты, только для начисления ЗП

Следовательно дату дохода надо выполнить из доков отпуск, больничных и т.д