Доброго времени суток! Прошу помочь разобраться в ситуации, которая состоит из нескольких моментов. Первое - сотруднику выдали займ, и при этом удержание его из заработной платы не производится, так как можно удерживать не более 50%, а сотрудник, получая заработную плату, после ее получения переводит ее обратно в полном размере в счет погашения займа. Второе - займ выдали в апреле этого года на приобретения квартиры, и полагали, что у сотрудника есть право на имущественный вычет. Но, в итоге, сейчас стало известно, что такого права у него нет, так как он его использовал ранее. Соответственно теперь стоит задача начислить НДФЛ по ставке 35% с материальной выгоды по займу, начиная с апреля 2017.
В итоге возникает ряд вопросов - как в ЗиК 7.7 сделать начисление НДФЛ, начиная с апреля 2017?
Само начисление НДФЛ при этом автоматически врядли получится отражать? Ведь документ "СсудаПредприятия" помимо начисления НДФЛ формирует "Удержание в счет погашения ссуды", а его быть не должно.
Как в этом случае поступать? Если ндфл по ставке 35% считать вручную, и как его отразить, начиная с апреля 2017?

(0) Если вы дали ссуду, то погашайте ссуду... а откуда у вас возник 35%, если у нас с доходов 13%??? даже иностранцы 30 и 13%... а материальная выгода - это другое. У вас нет материальной выгоды.(Я так думаю).

(0) Хотите наказать сотрудника?

(1)выдали займ на приобретение квартиры, причем полагали, что она первая, а оказалось, что имущественный вычет уже использован ранее. таким образом имущественного вычета нет, и необходимо облагать НДФЛ материальную выгоду, которую сотрудник получает на разнице между ставкой рефинансирования РФ и отсутствием процента по ссуде.

(2)в смысле наказать? всего лишь соблюсти требование законодательства. если бы сотрудник взял кредит в банке, то он бы платил %-ты банку, а взяв ссуду у предприятия, он процентов не платит, как следствие получает материальную выгоду.

(3) Какая разница какая... А с разницы это как раз и получается. Но это уже выходит за рамки ЗиК77, а отражается в бухгалтерии

(5)обложение НДФЛ выходит за рамки ЗиК?

Неточность небольшая "выходит за рамки ЗиК77"

(3) а при чем здесь имущественный вычет?

(35) чо вдруг? ЗиК 77 перестала считать НДФЛ с мат.выгоды???

Там есть документ "ССудный договор" и есть раздел налоговый учет и флаг начислить мат выгоду по 35%

(8) Я как раз спутался с вычетом...

(0) У вас заведен документ на него?

(11) а вычет куда делся из ЗиК?

(13) Э-э-э, с темы не уводи... а помоги.

(0) Документ "Ссудный договор" по этому сотруднику оформлен и введен?

(10)про документ Ссудапредприятия я в (0) пишу, его не вводили, сейчас пытаются ввести. Но он помимо НДФЛ производит погашение ссуды, а ссуда должна гаситься не удержанием из заработной платы, а сотрудник сам после выплаты заработной платы гасит ее, и это в ЗиК не отражается. А если поставить переключатель "Порядок погашения ссуды" в значение "По окончании срока", то неверно будет считаться "Мат. выгода по займам (кредитам),НДФЛ по ставке 35%."? Ведь сумма ссуды не будет уменьшаться, а по факту она уменьшается.

(15)изначально документ "Ссудный договор" в апреле 2017 не вводили совсем, так как предполагали, что НДФЛ не будет, и хотели все расчеты по договору производить за рамками ЗиК. Теперь вдруг выяснилось, что НДФЛ нужно облагать, так как сотрудник ранее истратил свое право на освобождение от НДФЛ. И поэтому появилась потребность начислить НДФЛ в ЗиК, начиная с апреля 2017, но пр этом, чтобы удержание по ссуде из доходов работника не производилось, а в тоже самое время при расчете мат.выгоды учитывалось уменьшение базы по ссуде за счет того, что работник ее гасит после выплаты ему заработной платы.

(17) лениво на вин10 сейчас 77 разворачивать...
Насколько помню, на основании ссуды можно было возврат задолженности сделать на произвольную сумму...

То есть в расчетном листке хотят видеть текущие начисления в разделе "Начислено", "Мат.выгода по займам (кредитам)" в разделе Доходы в неденежной форме, в разделе Удержано, чтобы был "НДФЛ по ставке 35%" с доходов в неденежной форме, но при этом, чтобы в разделе Удержано отсутствовало удержание "Удержание в счет погашения ссуды", так как при выплате заработной платы удержание не производится. Но размер не погашенной ссуды должен уменьшаться ежемесячно, так как после того, как работник получает свой доход на руки, он его переводит в счет погашения ссуды.

(18)проверяю

(19) я его менял))) уже и забыл.
В док у меня реквизит (флаг) "Погашение через кассу"

(19) чтобы размер ссуды уменьшался, возврат отражать обязательно надо...
По поводу пересчета с апреля можно попробовать пересчеты прошлых периодов в текущем - это если штатно... Нештатно советовать откатываться не буду - страшное дело это без соответствующего опыта...

(21) не морочь человеку голову, а?)
То вычет забыл, то мат.выгоду потерял, то переписал что попало....

+(21) В доке:
https://drive.google.com/file/d/1y1IZy0Kjqz0zWhki4PZFfppeQkKee7u4/view?usp=sharing

То в модуле вида расчета "ПогашениеССуды"
    //iS{
    Если (ДокументОснование.ВноситсяВКассу = 1) Тогда  // если указано произвольное погашение ч-з кассу, то удерживать не будем
        Рез = 0;
        глСообщениеТрассировки(глСообщенияТрассировки, "Ссуда погашается произвольно через кассу, по этому удержания производиться не будут.", 0, 0);
    КонецЕсли;
    //iS}

(24) не надо в ЗиК ничего переписывать!
Достаточно погашения в конце срока...

(0) делай как (25), признаю неэффективности своего решения...

(25), (26) ввел документы. в апреле "Погашение ссуды, займа, кредита", в последующих месяцах на его основании документы "Возврат задолженности". В итоге в ноябре сумму "Мат. выгода по займам (кредитам)" и "НДФЛ по ставке 35%" с него посчитал верно, за минусом уменьшений суммы ссуды возвратами задолженности. А вот за предыдущие месяца НДФЛ не рассчитался.  Каким документом попытаться перерассчитать? Я так понимаю документ "Перерасчет НДФЛ" для этого не подходит? Он только для перерассчетов предыдущих лет?

+(27)вспомнил, давно не пользовался данной возможностью. ввел в ноябре 2017 дополнительный документ "Начисление заработной платы" выбрав в его шапке способ "Переначисление зарплаты за прошлый период", указал в качестве периода переначисления интервал с апреля 2017 по октябрь 2017, и после перерасчета у документа "Погашение ссуды, займа, кредита" в Журнале расчета зарплаты появились записи с "Погашение ссуды, займа, кредита", и НДФЛ перерассчитался. Теперь проверяю корректность рассчета.

(28) все правильно.

(0) Получилось?

(29)сейчас попробовал в рабочей базе, получилось даже проще - после изменения даты документа "Погашение ссуды, займа, кредита" на апрельскую 2017 и его проведения автоматом открылась форма нового документа "Начисление заработной платы" со способом "Доначисление зарплаты по документу", и в качестве документа указан документ ""Погашение ссуды, займа, кредита".

(30)думаю да, расчетчица еще проверит детально те ли суммы.
Большое человеческое спасибо Emvika и IvaneS за помощь в решении вопроса!!!

(31) Доначисление может НДФЛ неверно досчитать, проверьте внимательно, что он доначислит...

(33)спасибо за важное указание!

Спасибо огромное ребята, выручили!