Всем доброго времени суток.
КА 2.5.22.186
Внесли корректировки в регистр себестоимости (какие-то допрасходы, начисленные таможней по поставке 2025 года). При закрытии месяца ошибка, т.к. один из товаров списывается под ноль и как раз сумма этой корректировки закрытием месяца не учитывается, эта сумма не списывается. в итоге "суммовой остаток при отсутствии количественного".
Корректировку посмотрел, с измерениями там всё в порядке, аналогичные они делали и раньше, проблем не было.
Любой подсказке куда копать буду благодарен. То ли нужно еще в какие регистры добавлять, то ли закрытие месяца сейчас совершенно КРН игнорирует?
пысы. да, я знаю, что ручные корректировки себестоимости - зло. Уверяют, что сделать никак по другому нельзя.

(0) В КА надо исключить ручные корректировки себестоимости прошлого периода. Не пожалеть ночи, но дать программе свободно прошуршать после изменения регистратора 2025 года.

1. Ручные корректировки себестоимости - действительно ЗЛО
2. Проверьте, как сделана корректировка, как заполнены ВСЕ поля. Особенно АналитикаУчетаНоменклатуры, ВидЗапасов, ТипЗаписи, РасчетСебестоимости. Учтите, что аналитика номенклатуры и вид запасов могут иметь одинаковые наименования.

(0) Признак сторно у записей поставьте

(2) заполнены.... вчера убедился.всё аналогично записям по партии-регистратору. "расчет себестоимости" - что должно стоять?

(3) где? это не сторно, а добавление расходов на с/сть

(1) на это они не пойдут сто процентов

(6) Ответьте точно:
1. ОСНО или УСН?
2. Есть ли льгота по ставке налога или она обычная и не менялась в прошлом году и в этом?
3. За 2025 год по декларации прибыль или убыток?
4. Сумма таможни (порядок примерно)

(7)
1 ОСНО
2 льгот нет
3 прибыль
4 987 269,39

сумма таможни - общая, понятно, не по конкретному товару

(8) Последний вопрос: по декларации по прибыли за 2025 год сумма облагаемой прибыли больше п.4 или меньше?

(9) больше

(10) Тогда нет проблем. Оставьте в покое прошлый год, бейте расходы хоть сегодняшним числом. Так можно по НК РФ.

На пальцах.
Это когда корректируется налог в увеличение, то закон требует непременно уточнять прошлый период ошибки, потому что в новый ЕНС пойдёт прошлой датой добавка налогового обязательства и с той же даты при отрицательном сальдо пойдут пени. Бюджету это выгодно.

А вот если налог в уменьшение, как в вашем случае, то НК РФ разрешает столбить прошлый расход текущим периодом при желании, чтобы увеличение сальдо ЕНС началось не с прошлого, а сейчас. Это тоже выгодно бюджету.

Но при двух условиях. Если запоздавший расход при корректировке задним числом не уводит прошлую прибыль в убыток и ставка не менялась.

На пальцах.
Было.
Прибыль ... 2м
Налог ... 500к

При виртуальном исправлении напрямую:
Прибыль ... 1м
Налог ... 250к
К возврату из бюджета на пополнение ЕНС 250к

Вот и высочайше дозволяется пихнуть расход не в прошлое, а в настоящее.

Так вот, можно не трогать прошлое, а указать пропущенный расход сегодня. Только задебетуйте его на 91.02
В текущей декларации таможня должна попасть во внереализационные в строку 301 Приложения 2 к Листу 02.
Посмотрите в КА расшифровку этой ячейки и увидите какую статью расходов выбрать. Для БП вид НУ в статье должен быть "Прибыль (убыток) прошлых лет". Для КА, думаю, легко сообразите.

(11) делаем именно текущим годом, у нас вопрос по с/с оставшихся товаров, а не то, как отразить по проданным товарам суммы доначислений. Корректировка июлем по партии 25-го года.

(12) дык... если заводите регистратор сегодня, то на ..я тогда корректировать прошлые регистры???

(13) добавляют с/сть на остатки ,так понимаю. А как надо?
Они так не первый раз и не первый год делают )
+ проводок наделали для регучета. Никакого документа-"регистратора" по это операции я так понимаю нет.

(14) Надо как написано выше. Это не расходы по реализации. Это ВНЕреализационный расход 91.02

Вы же те же, к примеру, внереализационные проценты по кредиту не кидаете же на с/с, я надеюсь.

(15) спасибо за ответы. лично я ничего никуда не кидаю ) щас главбух осмыслит и что-нибудь ответит.