Добрый день!

Прошу совета по БП 2.0
Появился у меня клиент, где бухгалтер начинающий.
Сам я тоже далеко не бухгалтер...
Проблема: не закрываются счета 20.01 и 91.09
У них медицинские услуги. На 20.01 лишь амортизация ОС (это верно?)
Но при закрытии месяца ошибок нет, но и 20 не закрывается. 26 закрывается нормально.
Как быть?

услуги вы продаете а не производите я думаю...

хотя в бп вроде были настройки позволяющие закрывать 20 без выпусков

Да, я так понял, что выпуска продукции нет, поэтому 20 не закрывается. Но вот интересно, еслть ли способ закрыть 20 без выпуска, но не руками?

(3) Есть

(4) Подскажете как?

И давно не закрываются эти счёта?

С октября 15. Пришла новый бухгалтер, старой, видимо, пофиг было на это ))

На 20 счет можно относить амортизацию производственного оборудования, на котором непосредственно выпускается продукция.
(3) Зачем его закрывать, если нет выпуска? Зафиксируйте остатки НЗП и всё..

(5) Сделать фиктивный выпуск на 1 копейку

(9) Это идеологически неправильно

Может выпуск сделать на копейку, тогда закроется все? Правильно это будет?

Опередили ))
А чем неправильно будет? То что это не отражает факт хозяйственной деятельности?

(8) если организация оказывает только услуги, то идеологически правильно принимать на 20 - й счет большинство затрат

(11) а в чем проблема сделать выпуск услуг, которые оказываете? в ОПЗС даже закладку для этого выделили

ИМХО все ваши затраты (в случае отсутствия выпуска) должны относиться на 44 счет, когда-то он назвался "Издержки обращения".. Ну, как примерно, в торгующей организации.

Относить на производственный 20-й счет без производства - нонсенс..

(10) Это уже другой вопрос.Он спрашивал как закрыть

Привел довод, что без выпуска 20 счет лучше не использовать.
Бухгалтер согласилась амортизацию начислять на другой счет. Какой лучше 26 или 44?

(17) Как указано в учетной политике

(17) На 44-й..
У 26-го своя специфика.. Расписана кратенько в бумажном документе: ПС
Или в описании счета 26

(13) Ну и хорошо. Зачем тогда его закрывать ежемесячно? Пусть будет незавершенка. Этон нормально.

Мы операцией вручную двигаем регистр "Реализация услуг" на 1 ком, по всем номенклатурным группам,
На 26 имеет смысл при директ хостинге ж, а так он опять на 20 упадет и будет ждать погоды(выпуска)

+ (19) да, женщина права, амортизацию можно просто отнести на 26-й

http://www.finbuh1c.ru/index.php/planaccounts/account26.html

На счет 26 "Общехозяйственные расходы" плана счетов бухгалтерского учета собирается информация о расходах на прямую НЕ связанных с производством продукции. К таким расходам за период обычно относят:

- административно-управленческие расходы - оплата стоянки автомобилей;
- расходы на общехозяйственный персонал - зп службы кадров, юристов, охраны, уборки;
- амортизационные отчисления на основные средства общехозяйственного назначения;
- расходы на ремонт основных средств управленческого и общехозяйственного назначения;
- арендная плата за помещения общехозяйственного назначения;
- расходы по оплате информ., аудиторских, консультац. услуг - Гарант, Консультант, Журналы, Газеты;
- другие аналогичные по назначению управленческие расходы.

Да, директ костинг галка стоит в УП.
Спасибо всем, остановились на 26 счете.

Следующий вопрос ))
почему может не закрываться счет 91.09 в конце года. Он закрывается, но не весь, остается какой-то кусок висеть.
Вот карточка счета:
http://c2n.me/3uWi7gF

+22 а я думал, что туда относят зарплату техничек-туркменок, и стоимость швабр :)

забыл уже..

(23) Наверное есть ручные проводки с незаполненными аналитиками

Вдогонку: http://www.vkaznu.ru/index.php?showtopic=819

(25) Нет, ручных операций нет.

(26) За ссылку, спасибо, дам буху ознакомиться и сам почитаю.

(28) Да не за что.. Меня тоже надо одёргивать за рукав..
Вот еще обна статейка, возможно, по-делу. Ознакомься: http://galinaguselnikova.ru/bukhgalterskij-uchet/10-uchet-meditsinskikh-uslug-pri-sovmeshchenii-usn-i-envd

(27) 90, 91 счет закрыт?

Мед-услуги, в соответствии с содержимым в (29) - это таки производство..

(30) Про ручные операции имел ввиду, что их нет на 91.09 Или еще по другим счетам проверить?

90 закрыт в ноль, сальдо только на 91.09 висит.
Попробовал все перепровести за год и снова позакрывать -- не помогло.

Вообще что и куда относить по счётам утверждается в учетной политике предприятия, только вот сей мифический документ ни в одной организации так и не существовал. И на вопрос что закреплено в учетной политике духи предлагали посмотреть в программе в лучшем случае

(33) хм.. я сдавал уч.политику с каждым балансом..
Может, за 15 прошедших лет что-то поменялось?
в уч.политике указывается "рабочий план счетов" - для проверяющего инспектора.
А уж проверяющий-то придет через год-два - обязательно..

(32) а саму карточку 91.09 посмотрел?

1. Относить амортизацию на 20 счет можно.
2. Вести учет затрат на 20 счете в организации, оказывающей услуги не только можно, но и методически правильно. Но никто не запрещает использовать и 26 счет. Это нужно закрепить в учетной политике.

(35) Там что искать? Пустые субконто на 91.09? Есть такие, но движения все сформированы регл операцией.

(37) причем здесь 91.09? искать косяк надо в 91.01, 91.02. найдите месяц, когда 91 перестал закрываться в 0 и посмотрите, что там понавводили

(37) счет закрыт не весь? вот и поискать суммы, ну участвующие в закрытии.. Я-б с этого начал.
А так - не знаю..

(38) он у них не закрыт

+40 см (32)

(40) у них не закрыт 91, а не конкретно 91.09, который служит для перегона сальдо 91 на 99

(42) ладно :)

(42) "чисто" 91 - это группа, должны быть закрыты субсчета..
Так что - карточки субсчетов, и смотреть - что повисло.

(44) вот именно - группа. в которой должен быть закрыт каждый субсчет после реформации баланса. и я не верю, что не закрывается только 91.09

(44) синтетический счет 91 должен в 0 закрываться каждый месяц

Спасибо всем! Оказалось сальдо висит на 91 с 2014 года, там не сделали закрытие месяца. Закрыл там и все пошло в ноль.