Остатки переносятся с фирмы А на Фирму Б.
Допустим, есть остатки по ДТ 41 счета 100 рублей.

Я делаю проводки:

Фирма А  Дт 41 Кт 00 -100
Фирма Б  Дт 41 КТ 00 100

А бухгалтер спрашивает, может правильно так:

Фирма А  Дт 00 Кт 41 100
Фирма Б  Дт 41 КТ 00 100

Что скажете?

>Что скажете?

вы нашли друг друга...

(0) Когда ты делаешь в отчете что у тебя получается?

(0) где глолсувалка??

По логике правильней сторно

"Дебет" и "Кредит" - это и есть знаки у счетов
Дебет - приход, Кредит - расход
Бух-ша права

Уберите Гения от бухгалтерии - они друг от друга тупеют...
При слиянии фирм активы по проводкам стопудово не так отражаются.

(3) Сторно - исправление бухгалтерской записи в прошлом периоде.

в сабже идет не исправление неправильностей, а передача хозсредств

(0) фирма А все равно закрывается, какая разница?
(4) надо отличать смена сторон Дт/Кт и сторно

Если делать по быдлобухгалтерски - то вариант бухши правильнее, чем вариант со сторно.

>По логике правильней сторно

т.е. активов в конторе вообще не было?

(6) не обязательно...? можно сторнами и в текущем периоде править, не обязательно только за прошлые...

(10) понятие "Сторно" идет от старого периода, когда бухия велась вручную, в книгах, журналах.
Стирать записанное - запрещено.
Потому - период не суть важен, хоть за сегодня, но исправлять - значит "краснить". Сторно делалось красными чернилами.

(9) в яблочко! :)

(5) А как?

Возьмём сч 50 касса и вопросы сразу уйдут ; бух прав

(12) три порции шашлыка - выбросила в пропасть...

ЗЫ сосян, кто тебе сертификат по БП давал, йопт, за какие заслуги...

(2) красноту она видет в отчете, это ее и смущает

(15) А в другом месте прям из ниоткуда эти шашлыки выплыли.
Известно за какие выучил ответы на экзамен.

(16) Ты ж программист сдклай чтоб не было красноты и все.

(18) я программист, а это вопрос из области аудита. Так как все же правильнее - сторнить или закрывать на 00?

да делай как бух говорит, она ж за бухучет отвечает

конфа кста какая... одних проводок будет мало по "спец." счетам

визард же есть везде по вводу остатков

ты-то свалишь... а ей после твоего рукож.пия там еще жить с этой базой

(20) она не говорит, она сама не уверена, спросила - а как происходит ваще при таких операциях обычно?

(21) бух 3.0, но регистры накопления там закрыты в ноль, в т.ч. и по НДС.

(13) Обратись к главбуху, главбух не знает - пусть обратится к аудиторам. Аудиторы не знают - обращайся ко мне. Цена консультации 2000 руб/час. Предоплата не менее часа.

(21) я счас спрашиваю не про ввод остатков. а про закрытие остатков. С вводом понятно, но бюджет операции переноса не позволяет сделать все через документы - не тот масштаб

(24) хахаха

(19) и твак неправильно и так неправильно

(27) как правильно?

(19) если ты ПРОГРАММИСТ - то нефиг задавать вопросы. Делай так как говорит ГБ.

(28) см.(24)

(22) Ну тогда так и скажи что не знаешь.

http://catalog.mista.ru/upload/iblock/eb4/bad-help.png

(29) А бухгалтер ведь не программист она не знает как провести это дело в программе:)

(33) У него там не бухгалтер. У него там тыкатель кнопочек. Нормальный !!Б!!ухгалтер в проводки такую ахинею писать не будет.

а как провести в программе - когда есть ПРАВИЛЬНАЯ схема проводок - дело десятое.

(34) Вообще конечно весело но мне все чаще тыкатели кнопочек поадаются.

повезло буху... встретить на пути "князя и программиста"... и ни один из них не аудитор

(37) Зато каждый при своем остается.

>когда есть ПРАВИЛЬНАЯ схема проводок - дело десятое.

а что в ее схеме "неправильного" по сути?

(39) Ну например то то что передача остатков одной фирму другой это совсем не одно и то же что перенос остатков из одной базы в другую.

(40) ну хоть одну проводку для сравнения, можно?

(41) Да хоть целую методику, весь интернет перед вами.

(42) Ясно, спасибо.

Переносятся на фирму не только остатки по счету 41 (хозсредства), но и источники его образования.
Скорей всего, это счет 60

другой вопрос что пляски вокруг ос больше... и взаимозачет нужен если они торговали между собой

а так - из тех же интернетов:

для правоприемника

Дебет 01 (10, 41 и т.д.) Кредит 00 (79, субсчет "Расчеты по присоединяемому имуществу в порядке реорганизации")
- получены основные средства (материалы, товары и т.д.) в результате реорганизации;

(44) Вопрос сабжа в другом.

(45) Ну в общем то модно и весь учет таким образом через нулевой счет вести:)

(47) как интересно...

Как одна организация может передать остатки другой?! Продать да, ещё как-то на возмездной основе переуступить. Но чтобы через "00" — это сильно.
"00" как бы только для ввода начальных остатков, или я от жизни отстал?

почему бух не читает пбу и смотрит на сосю, а сося в мисту - вот что странно....

(49) у них слияние

(48) Например ДТ 41 КТ 000 ДТ 000 КТ 60

(50) Им некогда разбираться цена вопроса не позволяет тратить на это время.

(51) Пусть так, при слиянии кто-то будет правопреемником, и у него не будет 00. А всё имущество куплено и ли ещё как-то передано. А вторая контора тихо и мирно, а может и не тихо, уплатив или не уплатив все налоги, почит в бозе

мда. а воз и ныне там

(55) Так и не погуглил?

(55) С какого перепуга ему переезжать, ПБУ и план счетов каждые полчаса не меняются.

(56) что именно гуглить?

есть 5 форм реорганизации, под них у минфина есть методика отражение этого безобразия по БУ

(59) лучше зацени рабочие будни http://fixin.livejournal.com/1843518.html

(58) типа так: "проводки при передаче МЦ между организациями"

или "проводки при передаче ТМЦ между разными организациями"
Если это не структурные орг-ии одного холдинга

(62) Щас вы совсем его запутаете:)

(63) он сертифицированный спец по БП. всех продаст и купит

другой вопрос что бух будет делать - подпишет листочек с затратами (забыл как это называется во франях) или пошлет

(63) да нет.. вот тут: http://www.nalvest.ru/nv-articles/detail.php?ID=25887
вполне по теме, со счетом 79, только это не разные
Не знаю, что там за орг-ии у ТС

(64) - он изучал не сам бухучет, а 1С-БП, это 2 большие разницы :)
Еще надо экзамен по налоговому законодательству сдавать :)

(65) Подпишет конечно, я думаю все равно чего нибудь они да сделают, вопрос то встал всего лишь в том делать или нет проводки с минусом или все таки поменять Дт с Кт местами, это мы тут головау греем а у них там все просто.

(66) Вообще это из другой оперы.

не нужно подменять бухучет арифметикой..

Лично мы когда реорганизовались путем присоединения  делали проводки через 79 счет(ну а 41 не было), что то типа
дт 79.03 кт 10.03 по старой организации
дт 10.03 кт 79.03 по новой организации.
Только там ж кроме остатков по БУ еще регистры по ОС, НМА, ндс, и еще чего то переносить..

(71) 79 это если обособленные подразделения, все равно весь бухучет ведется в разрезе одной организации. Ну конечно можно за уши и 79 вместо 76 или там 60,62 счетов притянуть, но я бы тупо купил продал товар между фирмами так меньше всего бы вопросов от налоговой было бы.

(72) ну так у нас они и были:)

больше треша и угара...

в инетах так же много про 41 <- 000, а про закрытие той конторы которая ласты склеивает вообще только закрытие 90-х + финрез... баланс сдали, запись сделали что "капец" и привет...

(74) Я думаю вообще порядок отражения операций не имеет такого уж прямо принципиального значения. Просто если переносить все через 0 счет можн олегко где то что то недперенести или там получить какую то прибыль которую неотразят например в закрывающейся организации и получить штраф. Ну и вообще нафиг буху эти терки?

(75) Э, а оборотку посмотреть нельзя что ли. Все счета будут нулевыми, а дебет 000 или 79 будет = кредиту..

(76) Ну к примеру себестоимость переноса возьмут как то некорректно и испектор углядит в этом желание уйти от налогов.

Кстати, у новой конторы понадобилось заполнить книгу покупок и продаж по операциям прошлой конторы. Решил вопрос просто - сформировал на основе документов "Формирование записи книги покупок (продаж)" документы отражения НДС, провел их на новую контору.

(78) Колоссально...