При закрытии месяца (январь) не закрывается 25 счет (26-й закрывается). В проводке по 25 сумма БУ =0 , суммы НУ= 300 (как и должно быть).
БП 3.0.34.13 В настройках учетной политики: закладка "Затраты" - выпуск продукции не осуществляется, стоит галка "Выполнение работ, услуг...".
Затраты списываются без учета выручки.
Косвенные расходы - В себестоимость продаж (директ-костинг).
Кто может - подскажите куда смотреть, заранее благодарю.

к (1) - Общий режим налогообложения

подразделения должны совпадать. на 25-м и 20-м счете. Вы на 20-й ведь закрываете.

За месяц прошла одна реализация. В ней счет учета бухгалтер проставила 90.01.1. Это правильно?

(2) проверил подразделение, оно всего одно, совпадает

база распределения по выручке?

а нет блин, это я про бухгалтерский учет. а у вас налоговый.

(5) Ставил и Без учета выручки от выполнения работ и С учетом выручки - затраты по БУ не списываются

статья затрат какая? косвенные расходы? и в учетной политике, там методы или способы списания, там список счетов и статей затрат, посмотрите, чего вы про 25 счет написали там?

(8) - статья затрат - Услуги сторонних организаций.
Методы распределения косвенных расходов не указываются, вернее они недоступны, так как Не ведется производственная деятельность.

Невольно возникает вопрос...
Если у вас нет производства, тогда откуда у вас обще ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ затраты?

(10) - Не подумал, сейчас буду спрашивать у бухгалтера. Спасибо за хорошую мысль.

(10) - ещё раз спасибо, да, в этом был косяк. Если ставим Ведется производственная деятельность и настраиваем методы распределения - всё нормально закрывается. Хотя в моём случае всё-таки правильнее указывать счет расходов в первичном документе не 25, а 26-й.
Спасибо всем за помощь.