Здравствуйте!
Помогите, пожалуйста, разобраться с документом - исправлением. Ситуация следующая. В декабре 2013 г. сотруднику два раза была начислена одна и та же сумма, 1000 рублей. Один раз начисление было правильным, а второй раз - ошибочным. Сотруднику в декабре было выплачено 870 рублей (1000 - 130 = 870). Далее, в январе 2014 года сотруднику было снова начислено 1000 рублей, выплачено 870 рублей и был введён документ - исправление, который в регистр "Взаиморасчеты с сотрудниками организаций" сделал запись на -1000 рублей. Скриншот регистра тут:
http://hostingkartinok.com/show-image.php?id=d742ad702c736fa05d767f3bafa89e2e

В результате мы получаем долг работника перед организацией в размере 130 рублей. Но у сотрудника нет никакого долга!

не было долга, теперь есть

(1) А как он возник? Сотрудник в декабре получил 870 рублей и в январе получил 870 рублей. Откуда долг?

(2), с НДФЛ что-то перемудрили

Сама посмотри в регистр 870+870-870-1000 = -130 как ни странно

(2) а начисление зп сделать, чтобы ндфл вернулся на место?
начисление делали, которое по ндфл учитывается вместе с зп?

(3) С НДФЛ мы ничего не делали. Документы регистрации разовых начислений посчитали НДФД 260 рублей в декабре, потом документ исправление снял 1000 с базы начисления НДФЛ в декабре. Вот скриншоты.
Анализ НДФЛ: http://hostingkartinok.com/show-image.php?id=db2a5adcb9ee31bfa17aaadded7dc9d8
База: http://hostingkartinok.com/show-image.php?id=1772a3dc40673cfbf47dff532c7068f5

(4) А должно бы быть: 870+870-870-870 = 0

(0) Нужно пересчитать НДФЛ (КО)

(6), вы НДФЛ начислили дважды в декабре, в январе сторнировали начисление, но не сторнировали НДФЛ.

(7) у вас Излишне удержанный НДФЛ образовался на конец года 130 рубле, по сути долг за организацией перед работником

(5) Спасибо большое! Сделала начисление зарплаты, НДФЛ в расчётном листке перешёл В излишне удержанный НДФЛ, как и должно быть.